Pronari perfitues, miratohet tashmë ligji kundër pastrimit të parave. Vision Consulting Albania ka kënaqësinë t’ju vere ne dijeni te disa prej ndryshimeve kryesore që sjell ligji i ri për regjistrimin e pronarëve përfitues, ligji nr.112/2020.
1. Kush mund të jetë pronar përfitues dhe cili është qëllimi i regjistrit të pronarëve përfitues?
Pronari përfitues është:
Individi që zotëron ose kontrollon përfundimisht subjektin, në këtë rast subjekti është personi juridik i regjistruar në Republikën e Shqipërisë dhe/ose individi në emër të të cilit kryhet një transaksion ose veprimtari. Pronarët përfitues përfshijnë individë që zotërojnë ose kontrollojnë përfundimisht një person juridik nëpërmjet pronësisë direkte ose indirekte, përkatësisht zotërimit nga një ose një ose më shumë individë veç e veç ose së bashku të 25% ose më shumë të aksioneve/kuotave të kapitalit ose interesave të pronësisë në një kompani.
Themeluesi ose përfaqësuesi ligjor ose individi që ushtron kontrollin e fundit efektiv në administrimin dhe kontrollin e organizatave jofitimprurëse, përfshirë fondacionet, shoqatat, qendrat dhe degët e OJF-ve. Kontrolli i fundit efektiv është marrëdhënia në të cilën një person përcakton vendimet e marra nga organizata jofitimprurëse dhe kontrollon në çdo mënyrë zgjedhjen, emërimin dhe largimin e shumicës së organeve vendimmarrëse dhe/ose organeve ekzekutive të OJQ-ve.
Në rastin e një trusti ose marrëveshjeje tjetër ligjore, pronari përfitues është krijuesi i trustit, kujdestari, nëse ka, dhe përfituesit, ose kur personat që përfitojnë nga marrëveshja ligjore ose subjekti nuk jane te percaktuar, personat për interesin parësor të të cilëve është themeluar ose funksionon marrëveshja ose subjekti juridik;
Cdo individ tjetër që ushtron kontrollin përfundimtar mbi besimin nëpërmjet pronësisë direkte ose indirekte ose mjeteve të tjera.
Regjistri i pronarëve përfitues është një bazë të dhënash elektronike shtetërore ku regjistrohen të dhënat e pronarëve përfitues të subjekteve që kanë detyrimin t’i raportojnë.
Kush duhet te regjistrohet?
Detyrimi per tu regjistruar është veçanërisht për:
- shoqëri me përgjegjësi të kufizuar;
- shoqëri aksionare;
- shoqëritë kolektive;
- shoqëritë komandite;
- zyrat përfaqësuese dhe degët e kompanive të huaja;
- shoqëritë e kursim-kreditit dhe sindikatat e tyre;
- shoqëritë e bashkëpunimit të ndërsjellë;
- kooperativat bujqësore;
- çdo person tjetër juridik, i cili me ligj është i detyruar të regjistrohet në QKB;
- organizatat jofitimprurëse, përfshirë fondacionet, shoqatat, qendrat, si dhe degët e organizatave jofitimprurëse të huaja, të regjistruara në regjistrin e organizatave jofitimprurëse në Republikën e Shqipërisë;
- persona juridikë dhe sipërmarrje, aksionerë të të cilëve, përveç institucioneve qendrore dhe/ose vendore të Republikës së Shqipërisë, janë edhe persona të tjerë fizikë/juridik shqiptarë dhe/ose të huaj.
Nga fusha e zbatimit të këtij ligji përjashtohen personat fizikë tregtarë të regjistruar në regjistrin tregtar, personat juridikë dhe ndërmarrjet në të cilat aksionarë të vetëm janë institucionet qendrore dhe/ose lokale, partitë politike dhe bashkësitë fetare.
Afati per regjistrim
- Në rastin e regjistrimit fillestar të pronarëve përfitues, regjistrimi duhet të kryhet brenda 30 ditëve kalendarike nga data e regjistrimit të subjekteve raportuese.
- Në rastin e regjistrimit të ndryshimeve në të dhënat e pronarëve përfitues të subjekteve raportuese, regjistrimi duhet të kryhet brenda 90 ditëve nga data e ndodhjes së ndryshimit faktik.
- Subjektet raportuese ekzistuese duhet të regjistrojnë të dhënat e kërkuara me ligj për pronarët e tyre përfitues deri më 30 Qershor 2021
Institucioni pergjegjes
Institucioni pergjegjes per administrimin e regjistrit te Pronarit perfitues eshte Qendra Kombetare e Biznesit.
Penalitetet
- Subjektet raportuese dhe personat e autorizuar për të bërë regjistrimin janë përgjegjës sipas ligjeve në fuqi për vërtetësinë e fakteve, të dhënave të njoftuara dhe dokumenteve shoqërues te depozituara në regjistrin elektronik.
a) mosregjistrimi fillestar i të dhënave për pronarin e tij përfitues (brenda 30 ditëve kalendarike nga data e regjistrimit të subjekteve raportuese, në rastin e regjistrimit fillestar të pronarëve përfitues) dënohet me gjobë në masën 500 000 (pesëqind mijë). ) lekë;
b) mosregjistrimi i çdo ndryshimi në të dhënat e regjistruara dhe dokumentet shoqëruese, që depozitohen në regjistër, (brenda 30 ditëve nga data e ndodhjes së ndryshimit faktik, në rastin e regjistrimit të ndryshimeve në të dhënat e pronarëve përfitues te subjekteve raportuese) dënohet me gjobë në masën 250 000 (dyqind e pesëdhjetë mijë) lekë;
c) mospërmbushja e detyrimit të subjekteve raportuese ekzistuese për regjistrimin e të dhënave të kërkuara nga ky ligj brenda (60 ditëve kalendarike nga krijimi i regjistrit) dënohet me gjobë në masën 250 000 (dyqind e pesëdhjetë mijë) lekë. - Për shkeljet e mësipërme dënohet me gjobë prej 150 000 (njëqind e pesëdhjetë mijë) lekësh edhe përfaqësuesi ligjor i subjektit të regjistruar, personi juridik.
- Për subjektet që kryejnë shkeljet e parashikuara në shkronjat “a” dhe “b”, mosregjistrimi fillestar dhe mosregjistrimi i ndryshimeve në të dhënat e regjistruara, për më shumë se një herë, gjobat do të dyfishohen.
Kujdes!
Cdo entitet, pavaresisht nga statusi i aktivitetit (aktiv, i pezulluar, ne likujdim) ka detyrimin per te regjistruar pronarin perfitues.